Trụ sở Cty Xổ số Yên Bái (Ảnh: Đức Toàn)

>>Kỳ I: Quản lý, sử dụng cán bộ như Cty gia đình

Trong tổng số hơn 2,1 tỷ đồng sai phạm thì sai trong lập quỹ lương hơn 1,5 tỷ đồng. Bằng cách ký hợp đồng lao động với một số người ngoài Cty, là đại lý xổ số, đã được hưởng hoa hồng theo hợp đồng đại lý, lãnh đạo Cty đã lập quỹ tiền lương hàng năm cao hơn nhiều so với thực tế. Đồng thời, chi lương bổ sung sai nguyên tắc lên tới hơn 240 triệu đồng. Các khoản tiền này đều được chi cho các cá nhân từ Giám đốc tới nhân viên, theo cấp bậc, chức vụ. Việc này thuộc trách nhiệm của lãnh đạo Cty qua các thời kỳ, trong đó có 2 Phó Giám đốc đương nhiệm là ông Nguyễn Đình Phúc và bà Phạm Thị Minh Vân.

Cty Xổ số kiến thiết Yên Bái còn để ngoài sổ sách hơn 113 triệu đồng, chủ yếu là tiền dịch vụ khách sạn và tiền bán phế liệu, vé hỏng hủy. Đồng thời, hạch toán kế toán trái với quy định của Nhà nước, không đúng với nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Tiền bán vé xổ số theo quy định phải hạch toán vào doanh thu, nhưng Cty lại hạch toán vào thu nhập khác, nhằm trốn tránh nghĩa vụ thuế và hưởng lợi trái quy định, tổng số tiền trong 3 năm 2008 - 2010 là hơn 650 triệu đồng. Sau khi xác định lại các khoản chi phí hợp lý, Cty phải thực hiện nộp các loại thuế, tổng cộng gần 400 triệu đồng, trong đó chủ yếu là thuế thu nhập doanh nghiệp.

Trong chi tiêu, có nhiều nội dung chi tùy tiện, không tuân thủ các quy định về quản lý tài chính và hoạt động xổ số kiến thiết. Một số chứng từ chi sai quy định, không đúng đối tượng, không đúng nguồn, thiếu hóa đơn, chứng từ, thậm chí có trường hợp chứng từ chỉ là giấy biên nhận. Điển hình là chi lương cho ông Nguyễn Mạnh Thắng (nguyên Chủ tịch kiêm Giám đốc) khi đã nghỉ hưu 3 tháng; chi quỹ ban quản lý doanh nghiệp cho Kế toán Trưởng Đỗ Thị Thủy gần 32 triệu đồng, trong khi không thuộc đối tượng được hưởng, vì không nằm trong Ban Giám đốc...

Việc buông lỏng trong quản lý tài chính còn thể hiện ở việc mở sổ sách, quản lý tài liệu chứng từ kế toán không đúng quy định. Một số sổ sách lập không đầy đủ, theo dõi ghi chép chủ yếu mang tính cá nhân, không thực hiện đối chiếu, chốt sổ khi hết năm tài chính. Kế toán Trưởng làm mất một số chứng từ năm 2008, 2009, dẫn đến không phản ánh đầy đủ doanh thu của Cty, làm giảm nguồn thu thuế của Nhà nước, nhưng vẫn chưa xử lý, kiểm điểm theo quy định.

Ngoài ra, Cty cũng vi phạm hàng loạt quy định trong hoạt động xổ số kiến thiết. Như nội dung đã nêu ở số báo trước, Cty lập 2 tổ thu phát vé số 1 và số 2, trong đó có em trai của Giám đốc và em trai của Kế toán Trưởng là thành viên, thực chất là làm đại lý xổ số, hưởng hoa hồng bằng 1% doanh thu, nhưng lại ký hợp đồng lao động dài hạn. Việc làm này trái với quy định tại điểm b, khoản 1.9.1, mục II Thông tư 65/2007/TT-BTC ngày 18/6/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn chi tiết Nghị định 30/2007/NĐ-CP của Chính phủ về kinh doanh xổ số.

Nhiều đại lý chưa bảo đảm tỷ lệ thế chấp tối thiểu 85% trên tổng giá trị vé nhận bán, chỉ đến đầu năm 2012 Cty mới tổ chức ký lại hợp đồng và nâng mức thế chấp đối với đại lý khu vực TP Yên Bái bảo đảm 85% theo quy định.

Việc tiêu hủy vé không tiêu thụ hết cũng như quản lý vé trúng thưởng cũng không tuân thủ các quy định tại Thông tư 65.

Thời hạn trả thưởng được giới hạn ngắn hơn so với quy định diễn ra trong thời gian dài, chỉ mới được chấn chỉnh trong thời gian gần đây.

Đến thời điểm kết thúc thanh tra, Cty đã nộp đầy đủ số tiền sai phạm hơn 2,1 tỷ đồng vào tài khoản tạm giữ của Thanh tra tỉnh.

Hiện nay, Tỉnh ủy, UBND tỉnh đang chỉ đạo quyết liệt các tập thể và cá nhân có sai phạm thực hiện kiểm điểm, làm rõ trách nhiệm của từng người để xử lý nghiêm theo quy định của Điều lệ Đảng và quy định của pháp luật.

Vi Sa