(Thanh tra) - Qua thanh tra tại Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) An Thạnh (thành phố Thuận An), Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng III đã chỉ ra nhiều vi phạm, tồn tại, hạn chế. Đáng chú ý, đoàn thanh tra đã phát hiện Chủ tịch Hội đồng Quản trị (HĐQT) của quỹ tín dụng này chưa có bằng đại học theo quy định…
Mới đây, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng III (Ngân hàng Nhà nước) đã công bố thông tin liên quan đến kết luận thanh tra tại QTDND An Thạnh (thời kỳ thanh tra từ ngày 1/1/2022 đến ngày 31/3/2024).
Thông tin từ kết luận cho biết, QTDND An Thạnh có trụ sở làm việc tại số 79A đường Đồ Chiểu, khu phố Thạnh Hòa A, phường An Thạnh, thành phố Thuận An, tỉnh Bình Dương. Bà Nguyễn Thị Thúy Nga là người đại diện theo pháp luật và là Chủ tịch HĐQT của quỹ này.
Đối với việc tổ chức, quản trị, điều hành, hoạt động của hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ, đoàn thanh tra đã phát hiện đến thời điểm 31/3/2024, quỹ tín dụng này đang thực hiện một số hoạt động không đúng nội dung được ghi trong giấy phép. Đặc biệt, tại thời điểm 31/3/2024, Chủ tịch HĐQT nhiệm kỳ VIII (năm 2024-2029) chưa có bằng đại học theo quy định…
Cùng với đó, kế hoạch kiểm toán nội bộ năm 2022, 2023 và năm 2024 ban hành chưa đảm bảo về thời hạn theo quy định. Việc thực hiện thu hồi các khoản vay tại các địa bàn không liền kề còn hạn chế. Cụ thể, 2 địa bàn không liền kề (phường Bình Chuẩn và An Phú) đã được chấm dứt hoạt động từ tháng 1/2020, nhưng đến 31/3/2024 vẫn còn dư nợ 134 triệu đồng...
Đoàn thanh tra còn phát hiện tại các quyết định của HĐQT về việc bổ nhiệm nhân sự còn một số tồn tại, hạn chế như: quyết định bổ nhiệm giám đốc nêu căn cứ Nghị quyết hội đồng thành viên, nhưng khi đối chiếu Nghị quyết hội đồng thành viên nêu trên lại không có nội dung về việc bổ nhiệm giám đốc…
Quy chế cho vay do Chủ tịch HĐQT ban hành còn một số tồn tại, hạn chế: còn có quy định dẫn chiếu điều khoản chưa đúng; quy định về tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay còn chưa thống nhất; quy định về dòng tiền của phương án vay vốn chưa phù hợp với thực tế hoạt động tại đơn vị; chưa cập nhật sửa đổi, bổ sung một số điều khoản cho phù hợp với quy định hiện hành...
Kết luận cho biết, đến 31/3/2024, đang ghi nhận vốn góp của cơ quan hành chính Nhà nước (thành viên góp vốn tồn tại từ thời kỳ trước) là chưa phù hợp. Đến thời điểm thanh tra, quỹ tín dụng này chưa ghi mức vốn điều lệ đã được Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bình Dương chấp thuận vào Điều lệ…
Trong hoạt động cho vay, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng, đoàn thanh tra đã chọn mẫu khách hàng còn một số trường hợp cho vay khi khách hàng chưa hoàn thành thủ tục kết nạp thành viên theo quy định. Một số trường hợp cho vay khi việc tổ chức thẩm định, xét duyệt cho vay chưa đảm bảo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay; còn một số trường hợp chưa thực hiện đầy đủ, chặt chẽ một số nội dung về thẩm định, quyết định cho vay…
Kết luận thanh tra đã đưa ra một số nội dung cần lưu ý, cảnh báo rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng tại QTDND An Thạnh như: việc giao cho khách hàng vay vốn tự đi làm các thủ tục ký đăng ký giao dịch bảo đảm, điều đó tiềm ẩn rủi ro nếu khách hàng thiếu trung thực trong quá trình thực hiện; việc giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay, điều đó sẽ tiềm ẩn rủi ro nếu khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích trong khi chưa đến hạn thanh toán cho bên thụ hưởng; một số khoản vay khách hàng có thu nhập ổn định hàng tháng, nhưng đơn vị không phân kỳ trả nợ gốc, mà áp dụng phương thức trả nợ gốc 1 lần vào cuối kỳ là chưa phù hợp và tiềm ẩn rủi ro nếu khách hàng có nguồn thu, nhưng lại sử dụng vào mục đích khác đến cuối kỳ không có tiền trả nợ.
Đoàn thanh tra cũng đã kiểm tra chọn mẫu việc tính lãi dự thu đối với một số khoản cho vay phát sinh trong thời kỳ thanh tra. Kết quả cho thấy, có trường hợp cộng dồn phần lãi dự thu chưa thu được của kỳ trước chuyển vào phần lãi dự thu của kỳ tính lãi và trường hợp thực hiện khấu trừ phần lãi đã thu thừa của kỳ trước vào phần lãi dự thu của kỳ tính lãi là không phù hợp quy định.
Kết quả kiểm tra cho thấy, trong thời kỳ thanh tra duy trì lượng tiền mặt tồn quỹ ở mức cao. Với số dư tồn quỹ tiền mặt lớn như trên, ngoài việc đã làm giảm hiệu quả sử dụng vốn tại đơn vị (do tài sản không sinh lời cao), còn tiềm ẩn nguy cơ bị tội phạm tấn công...
Kết luận thanh tra đã kiến nghị HĐQT, ban kiểm soát, ban điều hành và bộ phận kế toán nội bộ của quỹ tín dụng này cần nghiêm túc tổ chức họp rút kinh nghiệm trong công tác quản trị, điều hành, kiểm tra, kiểm soát…; đồng thời chỉ đạo các tập thể, cá nhân thực hiện việc kiểm điểm và tổ chức kiểm điểm, xác định trách nhiệm đối với tập thể, cá nhân có liên quan đến các vi phạm, những tồn tại, hạn chế, cảnh báo rủi ro, để có biện pháp xử lý phù hợp và nhằm nâng cao chất lượng hoạt động trong thời gian tới. Cùng với đó, chỉ đạo xây dựng kế hoạch, chỉnh sửa, khắc phục các vi phạm, những tồn tại, hạn chế và những cảnh báo rủi ro, khuyến nghị; có trách nhiệm giám sát tình hình khắc phục, chỉnh sửa các kiến nghị, khuyến nghị, những cảnh báo rủi ro trong đơn vị.
Kết luận còn yêu cầu QTDND An Thạnh phải thực hiện việc tự kiểm tra đối với ít nhất 50% dư nợ cho vay còn lại và toàn bộ các nội dung hoạt động nghiệp vụ chưa được đoàn thanh tra kiểm tra kỳ này, để kịp thời phát hiện, chỉnh sửa các sai phạm (nếu có), đảm bảo cho đơn vị hoạt động an toàn, hiệu quả và đúng quy định…
Ngoài ra, kết luận thanh tra có một nhóm kiến nghị, khuyến nghị cụ thể liên quan đến các nội dung thanh tra; kiến nghị liên quan đến hoàn thiện cơ chế, chính sách nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với QTDND…
