(Thanh tra) - Đó là một trong những kiến nghị của Thanh tra Bộ Tài chính sau khi thanh tra tài chính tại Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết và Dịch vụ tổng hợp Đồng Nai.
Kết luận thanh tra số 67 ngày 19/6/2024 của Thanh tra Bộ Tài chính cho thấy, năm 2023, tình hình kinh tế trong nước còn gặp nhiều khó khăn, biến động lớn do ảnh hưởng từ tình hình chính trị thế giới cũng như hậu quả của dịch bệnh Covid-19. Với tinh thần vượt qua khó khăn phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ được giao, tập thể lãnh đạo công ty đã triển khai các nhiệm vụ, giải pháp để hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2023 được UBND tỉnh giao.
Qua công tác thanh tra tài chính tại công ty còn một số tồn tại, hạn chế như: Hợp đồng đại lý không đảm bảo đầy đủ nội dung theo quy định; việc ban hành các quy trình, quy chế chưa cập nhật những văn bản pháp luật mới ban hành; chưa kịp thời báo cáo chủ sở hữu để điều chỉnh vốn điều lệ cho phù hợp với phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Công ty không ký phụ lục hợp đồng đại lý khi có thay đổi về số lượng vé nhận bán, cụ thể: Trong năm 2023, công ty có thực hiện điều chuyển vé tiêu thụ giữa các đại lý và thay đổi tăng lượng vé phát hành của 4 kỳ vé nhưng không thực hiện ký phụ lục hợp đồng với các đại lý là chưa đúng quy định tại điểm đ, khoản 2, Điều 17, Thông tư số 75/2013/TT-BTC hướng dẫn về hoạt động kinh doanh xổ số quy định.
Kiểm tra các năm 2022 và năm 2023, giá trị quyền sử dụng đất không được công ty đánh giá lại hay thuê công ty thẩm định giá để xác định lại là chưa đúng quy định tại điểm 6, Điều 18 Thông tư số 75/2013/TT-BTC hướng dẫn về hoạt động kinh doanh xổ số.
Về quản lý tiền gửi, theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán tại thời điểm 31/12/2023 số dư tiền gửi ngắn hạn của công ty là trên 987,6 tỷ đồng, là khoản tiền gửi có kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại có kỳ hạn gốc từ 3 tháng đến dưới 1 năm với lãi suất từ 3,7% đến 7,25%.
Qua thanh tra phát hiện Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết và Dịch vụ tổng hợp Đồng Nai có số dư tiền mặt hàng tháng trên 1.000 tỷ đồng nhưng chưa xây dựng phương án, kế hoạch gửi tiền và cũng chưa xây dựng quy chế gửi tiền nhàn rỗi để bảo đảm an toàn vốn và tối ưu hóa lợi nhuận.
Đối với khoản nợ phải thu, theo báo cáo tài chính của công ty tại thời điểm 31/12/2023 là trên 308,6 tỷ đồng, đây là các khoản nợ phải thu ngắn hạn. Trong đó có khoản phải thu cho Công ty Cổ phần Bóng đá Đồng Nai mượn là 56 tỷ đồng, đã được UBND tỉnh Đồng Nai có văn bản đồng ý tại mỗi lần mượn, giai đoạn 2011-2015, đến nay vẫn chưa thu hồi số tiền trên và đang ghi nhận khoản phải thu, không có xác nhận nợ…
Thanh tra Bộ Tài chính kiến nghị UBND tỉnh Đồng Nai chỉ đạo Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết và Dịch vụ tổng hợp Đồng Nai phối hợp với các sở, ngành có liên quan xác định lại vốn điều lệ của công ty và phê duyệt lại vốn điều lệ phù hợp với chiến lược, kế hoạch đầu tư phát triển, tình trạng dư thừa vốn nhiều gửi ngân hàng.
Chỉ đạo các sở, ngành có liên quan trình phương án xử lý dứt điểm khoản tiền 56 tỷ đồng của Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết và Dịch vụ tổng hợp Đồng Nai cho Công ty Cổ phần Bóng đá Đồng Nai mượn theo quy định của pháp luật.
Kiến nghị Chủ tịch, Tổng Giám đốc Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết và Dịch vụ tổng hợp Đồng Nai chỉ đạo các phòng của công ty rà soát, bổ sung đầy đủ các nội dung theo quy định đối với các hợp đồng đại lý xổ số; rà soát, quy định mức đảm bảo nghĩa vụ thanh toán của đại lý xổ số theo đúng quy định để tránh rủi ro, không thu đủ tiền vé xổ số đã giao cho các đại lý.
Rà soát, ban hành sửa đổi những quy trình, quy chế còn thiếu, chưa phù hợp với Điều lệ tổ chức và hoạt động của công ty và quy định của pháp luật; xây dựng Quy chế quản lý tiền gửi để làm cơ sở lựa chọn tổ chức tín dụng có hệ số tín nhiệm cao, mức lãi suất tốt nhằm tối ưu hóa dòng tiền, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, vừa đảm bảo quản trị rủi ro, công khai, minh bạch việc lựa chọn tổ chức tín dụng để gửi tiền nhàn rỗi của doanh nghiệp.
Rà soát xác định mức vốn điều lệ phù hợp với phương án sản xuất kinh doanh của công ty theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 22 Luật số 69/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc hội về quản lý, sử dụng vốn Nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh tại doanh nghiệp; báo cáo UBND tỉnh Đồng Nai phê duyệt điều chỉnh mức vốn điều lệ tránh để tình trạng dư thừa vốn nhiều gửi ngân hàng.
Bám sát chỉ đạo của UBND tỉnh Đồng Nai để xử lý dứt điểm khoản nợ phải thu số tiền 56 tỷ đồng đối với Công ty Cổ phần Bóng đá Đồng Nai theo quy định của pháp luật.
Chỉ đạo chấn chỉnh, khắc phục các tồn tại, hạn chế đối với tập thể, cá nhân có liên quan đến các tồn tại, hạn chế nêu trong kết luận thanh tra; tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, quản lý đại lý xổ số nhằm kịp thời phát hiện, ngăn chặn các vi phạm của các đại lý trong hoạt động kinh doanh xổ số.
Thanh tra Bộ Tài chính yêu cầu công ty nghiêm túc thực hiện các kiến nghị nêu trên và báo cáo kết quả thực hiện kiến nghị về Thanh tra Bộ Tài chính trong quý III năm 2024.
