Ảnh minh họa: Internet

Tại thời điểm thanh tra về hoạt động quản trị, điều hành và kiểm soát, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro, kết luận thanh tra chỉ rõ, Tài chính vi mô Thanh Hóa dẫn chiếu quy định Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 tại điểm d khoản 2 Điều 32 Điều lệ lần 5 khi Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024 có hiệu lực từ ngày 1/7/2024 là chưa phù hợp. 

Bên cạnh đó, kiểm toán nội bộ chưa thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ ít nhất mỗi tháng 1 lần/chi nhánh theo quy định tại tiết 2 khoản 2 Điều 24 Quy chế quản lý tài chính của Tài chính vi mô Thanh Hóa ban hành theo Quyết định số 49/2020/QĐ-HĐTV của Hội đồng thành viên. 

Về hoạt động huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng, vay vốn từ các tổ chức và cá nhân khác), tại thời điểm thanh tra,  Tài chính vi mô Thanh Hóa chưa cập nhật kịp thời các nội dung về tiền gửi trên trang thông tin điện tử taichinhvimoth.vn theo quy định tại Điều 16 Thông tư số 49/2018/TT-NHNN; Điều 21 Thông tư số 48/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 

Đối với việc xây dựng và triển khai việc thực hiện phương án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu, tại kỳ Báo cáo 6 tháng năm 2023 và quý III/2023, Tài chính vi mô Thanh Hóa báo cáo chậm 1 ngày so với quy định tại văn bản 5524/NHNN-TTGSNH ngày 12/7/2023 của Ngân hàng Nhà nước. 

Về việc chấp hành các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, theo kết luận thanh tra, Tài chính vi mô Thanh Hóa gửi báo cáo kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền năm 2024 cho Cục Phòng, chống rửa tiền – Ngân hàng Nhà nước chậm 15 ngày, vi phạm quy định tại khoản 2 Điều 15 Luật phòng, chống rửa tiền năm 2022. 

Về hoạt động cấp tín dụng; phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Điều 2 Quy chế cho vay đối với khách hàng của Tài chính vi mô Thanh Hóa ban hành theo Quyết định số 15/QĐ-HĐTV ngày 1/4/2021 về đối tượng khách hàng có nội dung chưa đầy đủ theo quy định tại khoản 7 Điều 3, khoản 3 Điều 32 Thông tư số 03/2018/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 

Số liệu báo cáo gửi Ngân hàng Nhà nước tại biểu mẫu số 13-TCVM/TTGS, mã định danh G01234 kỳ tháng 5/2024 đến tháng 3/2025 không chính xác, vi phạm khoản 2 Điều 23 Nghị định số 09/2019/NĐ-CP ngày 24/1/2019 của Chính phủ quy định về chế độ báo cáo của cơ quan hành chính Nhà nước (27 khách hàng). 

Về thẩm định và quyết định cho vay, kết luận thanh tra cũng nêu rõ, Tài chính vi mô Thanh Hoá cho vay không đúng đối tượng khách hàng theo quy định tại khoản 6, khoản 7 Điều 3 Thông tư số 03/2018/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (hồ sơ không có tài liệu chứng minh khách hàng là cá nhân thuộc hộ nghèo, cận nghèo và cá nhân đã từng là khách hàng của Tài chính vi mô nhưng đã thoát nghèo, cận nghèo), bao gồm 233 khách hàng (236 món vay), dư nợ vi phạm 7.999,5 triệu đồng.

Ngoài ra, Tài chính vi mô Thanh Hoá cho vay đối với một khách hàng cá nhân vượt quá 50 triệu đồng, chưa đúng quy định tại khoản 5 Điều 24 Thông tư số 33/2024/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (bao gồm 85 khách hàng/85 món vay, dư nợ vi phạm 5.589,7 triệu đồng). 

Đối với việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, Tài chính vi mô Thanh Hoá phân loại nợ không đúng quy định tại khoản 1 Điều 4 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (đối với 3 khách hàng/3 món vay, phát sinh năm 2019, 2020, 2021, dư nợ 20,7 triệu đồng). Đồng thời trích lập dự phòng rủi ro không đúng quy định tại khoản 1 Điều 3 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (1 khách hàng/1 món vay, phát sinh tháng 7/2021, dư nợ 10,9 triệu đồng).

“Tập thể, cá nhân có liên quan trực tiếp chịu trách nhiệm đối với các vi phạm, tồn tại. Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc trong từng thời kỳ chịu trách nhiệm chung đối với các vi phạm, tồn tại, phát hiện qua thanh tra”, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nêu rõ.

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính số 67/QĐ-XPHC ngày 8/7/2025 đối với Tài chính vi mô Thanh Hóa với các hành vi: Ban hành quy định nội bộ có nội dung không đầy đủ theo quy định của pháp luật; số liệu báo cáo gửi không chính xác từ 2 lần trở lên trong năm tài chính; gửi báo cáo không đúng thời hạn theo quy định của pháp luật với tổng số tiền xử phạt  4,9 triệu đồng.

Căn cứ kết quả thanh tra, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước yêu cầu Tài chính vi mô Thanh Hóa thực hiện 4 kiến nghị chung và 13 kiến nghị cụ thể, trong đó có yêu cầu Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc  của Tài chính vi mô Thanh Hóa có trách nhiệm chỉ đạo xây dựng kế hoạch và biện pháp khắc phục các tồn tại, vi phạm được phát hiện qua thanh tra.

Yêu cầu Tài chính vi mô Thanh Hóa thực hiện rà soát, kiểm tra tổng thể đối với các hoạt động để kịp thời khắc phục, chỉnh sửa đảm bảo tuân thủ pháp luật, quy định nội bộ, đảm bảo an toàn hoạt động của các đơn vị, chi nhánh và toàn hệ thống Tài chính vi mô Thanh Hóa; chỉ đạo, tổ chức kiểm điểm, xử lý theo thẩm quyền hoặc báo cáo cấp có thẩm quyền xử lý trách nhiệm đối với tập thể, cá nhân có liên quan đến các vi phạm, tồn tại đã được chỉ ra qua thanh tra.