Ảnh minh họa: Hóa đơn GTGT được các doanh nghiệp “ma” mua bán kiếm lời

Qua công tác theo dõi nắm địa bàn, Phòng An ninh Kinh tế, Công an tỉnh Bắc Ninh đã phát hiện một số doanh nghiệp, cá nhân trên địa bàn mua hàng, nhưng chủ hàng không có hóa đơn GTGT, nên đã hợp thức hóa việc mua hàng đó cho đúng quy định của Nhà nước bằng cách đi mua hóa đơn của doanh nghiệp khác. Chính vì thế, từ tháng 6/2011, Công an tỉnh Bắc Ninh đã xác lập chuyên án đấu tranh nhằm làm rõ hoạt động mua bán hóa đơn GTGT khống này.

Tập trung xác minh, cơ quan điều tra phát hiện hóa đơn có nguồn gốc từ 4 công ty TNHH một thành viên gồm: Tiến Bảo, Mạnh Cường Quốc, Phú Thuận Thành và Vân Dương. Các công ty trên có trụ sở ở các địa bàn khác nhau của tỉnh Bắc Ninh và Bắc Giang, hầu như không có hoạt động sản xuất và đều do Nguyễn Thị Duyên (SN 1963, trú ở phường Vân Dương, thành phố Bắc Ninh) làm Giám đốc.

Để tránh sự chú ý từ các cơ quan chức năng, nữ giám đốc này đã thành lập nhiều công ty ở các địa điểm và ngành nghề kinh doanh khác nhau, sau đó xé lẻ doanh số bán ra cho các công ty đó. Đồng thời, sau khi bán được hóa đơn, Duyên đã hợp thức hóa bằng cách mua hóa đơn đầu vào từ hàng chục doanh nghiệp trên địa bàn nhiều tỉnh; giả tạo các hợp đồng kinh tế, phiếu thu, phiếu chi, chứng từ khác, tiến hành chuyển tiền qua ngân hàng như các hoạt động kinh doanh mua bán bình thường khác nhằm che giấu hành vi phạm tội.

Theo kết quả điều tra: Từ năm 2008 đến tháng 7/2011, Duyên đã thành lập các công ty để được mua hơn 50 quyển hóa đơn, xuất ra hơn 2.000 hóa đơn GTGT cho hàng trăm cá nhân, doanh nghiệp trên địa bàn nhiều tỉnh với trị giá trên 200 tỷ đồng. Trong đó, phần lớn là các hóa đơn xuất khống, không có hàng hóa, viết theo các số liệu do người mua cung cấp để hưởng lợi phần trăm theo giá trị tiền hàng trên hóa đơn xuất ra. Do đó, đã gây thiệt hại cho Nhà nước hàng chục tỷ đồng tiền thuế.

Cơ quan An ninh Điều tra, Công an tỉnh Bắc Ninh đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự, bắt khẩn cấp Nguyễn Thị Duyên về hành vi phạm tội lưu hành giấy tờ có giá giả và Nguyễn Thị Biên (SN 1975, trú tại phường Đại Phúc, thành phố Bắc Ninh) là kế toán của cả 4 công ty nêu trên để phục vụ công tác điều tra.

QĐ