Qua thanh tra cho thấy, nhà, đất tại số 36 phố Bà Triệu là nhà chuyên dùng thuộc sở hữu Nhà nước. Công ty Xuất nhập khẩu tạp phẩm, Bộ Ngoại thương, nay là Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu tạp phẩm ký hợp đồng thuê qua Công ty TNHH MTV Quản lý và phát triển nhà (QL&PTN) Hà Nội.
Theo hồ sơ quản lý nhà hiện lưu tại Xí nghiệp QL&PT nhà Hoàn Kiếm và Công ty TNHH MTV QL&PTN Hà Nội, khuôn viên đất tại số 36 phố Bà Triệu có diện tích 643,62m, diện tích sàn xây dựng là 1.823.41m đã được thể hiện tại hợp đồng thuê nhà, gồm: 1063,07m2 (3 tầng từ tầng 1 đến tầng 3 tòa nhà mặt phố Bà Triệu và tầng 1 tòa nhà phía trong) và 760,34m2 xây dựng thêm có phép.
Trong đó, 1.063,07m2 đã xác lập sở hữu toàn dân tại Quyết định số 6742/QĐ-SXD ngày 9/9/2014 của Sở Xây dựng và 760,34m2 xây dựng thêm có phép và đã xác định vào giá trị doanh nghiệp khi có phần hóa.
Từ năm 1985, Công ty Xuất nhập khẩu tạp phẩm đã ký hợp đồng thuê nhà đất với cơ quan quản lý nhà đất của thành phố, diện tích xây dựng thêm được ghi nhận vào hợp đồng để quản lý.
Trong quản lý, sử dụng nhà thuộc sở hữu Nhà nước tại số 36 phố Bà Triệu đã có một số sai phạm.
Đối với đơn vị thuê nhà, từ năm 2013 đến nay, Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu tạp phẩm (TOCONTAP) nợ tiền thuê nhà, đất là vi phạm quy định. Tính đến tháng 12/2021, số nợ tiền thuê nhà là 6.694.967.400 đồng, tiền thuê đất là 12.111.850.264 đồng.
Từ năm 2012- 2019, Công ty TOCONTAP ký hợp đồng hợp tác, liên doanh liên kết thực chất là cho 6 đơn vị thuê gồm: Công ty TNHH Công nghệ Phùng Anh; Công ty TNHH Thương mại và Viễn thông Huy Hoàng; Nhà hàng Rượu vang 1973 và Cửa hàng Tuyết Liên Hoa; Công ty CP Kỹ thuật Vạn Việt thuê lại một phần diện tích nhà đất thuê của Nhà nước; Công ty TNHH TM và Nội thất Ngân Hà có một phần diện tích tầng 2, tầng 3 là diện tích thuê của Nhà nước và một phần diện tích tăng 4 là diện tích công ty tự xây dựng; Công ty TNHH Hiếu Tâm thuê trên phần diện tích Công ty TOCONTAP xây dựng là vi phạm quy định.
Theo tài liệu Công ty TOCONTAP cung cấp thì số tiền thu được từ việc hợp tác liên doanh, liên kết và cho thuê kho 6 đơn vị là 7.916.684.000 đồng.
Công ty đã xuất hóa đơn và kê khai thuế số tiền 6.017513.000 đồng, còn lại số tiền 1.899.171.000 đồng thì công ty mới thu của Công ty TNHH Thương mại và Viễn thông Huy Hoàng năm 2021; của Công ty TNHH Hiểu Tâm và Nhà hàng rượu vang 1973 và Cửa hàng Tuyết Liên Hoa năm 2020-2021 nhưng chưa kê khai nộp thuế là vi phạm quy định.
Ngày 5/7/2021, UBND thành phố có Quyết định số 2952/QĐ-UBND thu hồi diện tích 1.823,41 m2 nhà thuộc sở hữu Nhà nước tại số 36 phố Bà Triệu, quận Hoàn Kiếm. Tuy nhiên, Công ty TOCONTAP không bàn giao nhà theo quyết định của UBND thành phố là vi phạm quy định.
Đáng nói là, từ năm 2012, Công ty TOCONTAP có vi phạm trong sử dụng nhà thuê như nợ tiền thuê nhà, đất; ký hợp đồng liên doanh liên kết thực chất là cho thuê lại một phần nhà để hưởng lợi; tự ý cải tạo sửa chữa lại nhà khi chưa báo cáo và được cơ quan có thẩm quyền cho phép. Thế nhưng, Sở Xây dựng, Công ty TNHH MTV QL&PTN Hà Nội và Xí nghiệp QL&PTN Hoàn Kiếm không kiểm tra, ngăn chặn, chấm dứt hợp đồng thuê nhà, chưa kịp thời báo cáo cấp có thẩm quyền xử lý, thu hồi nhà theo quy định.
Thanh tra thành phố xác định, hành vi nêu trên là không thực hiện đúng chức trách nhiệm vụ được giao trong quản lý quỹ nhà chuyên dùng. Việc thiếu trách nhiệm của các đơn vị quản lý nhà chuyên dùng dẫn đến đơn vị thuê nhà tiếp tục có vi phạm đến nay nhưng chưa được xử lý.
Tháng 4/2020, Văn phòng UBND thành phố có văn bản về ý kiến chỉ đạo của UBND thành phố giao Sở Xây dựng chủ trì, phối hợp với Công ty TNHH MTV QL&PTN Hà Nội kiểm tra, xác định rõ diện tích nhà thuộc sở hữu Nhà nước, nhà thuộc sở hữu doanh nghiệp... đề xuất xử lý theo quy định của pháp luật xong trước ngày 30/5/2020. Tuy nhiên, đến nay, Sở Xây dựng chưa báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ được UBND thành phố giao là thiếu trách nhiệm.
Cục thuế Hà Nội đã áp dụng các biện pháp cưỡng chế thị hành quyết định hành chính thuế bằng biện pháp phong tỏa tài khoản; cưỡng chế bằng biện pháp thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng và cưỡng chế bằng biện pháp ngưng sử dụng hóa đơn.
Căn cứ đề xuất của Cục Thuế Hà Nội, Phòng Đăng ký kinh doanh, Sở Kế hoạch và Đầu tư có quyết định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp của Công ty TOCONTAP.