Qua thanh tra tại Sở VHTTDL, Thanh tra tỉnh Cà Mau đã phát hiện nhiều hành vi có dấu hiệu tội phạm hình sự. Ảnh: CTV

Lập chứng từ khống để thanh toán

Tại Văn phòng Sở VHTTDL, qua thanh tra việc chi ngân sách cho thấy, có 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế chỉ phát sinh số tiền hơn 3,7 triệu đồng, nhưng bà Đồng Thị Hải (chuyên viên Phòng Quản lý Văn hóa và Gia đình) đã lập chứng từ thanh toán tiền thuê rạp, bàn, ghế, in tiêu đề, băng rôn với số tiền 34,818 triệu đồng.

Có 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế không có phát sinh nhưng bà Hải đã lập chứng từ thanh toán trang trí sân khấu, công treo tháo dỡ cờ phướn và sân khấu phục vụ ngày hội gia đình năm 2020 số tiền 6 triệu đồng.

Căn cứ các chứng từ do bà Hải lập, kế toán chuyển khoản cho ông Nguyễn Hữu Lộc (đơn vị cung ứng hàng hóa và dịch vụ) số tiền 40,818 triệu đồng. Sau đó, ông Lộc chuyển khoản lại vào tài khoản cá nhân của bà Hải số tiền 34,118 triệu đồng. Ông Lộc giữ lại tiền thuế hóa đơn gần 3 triệu đồng.

Ngoài ra, đoàn thanh tra đã phát hiện, có 3 nghiệp vụ kinh tế mà trong đó có một số nội dung chi tiết thực tế không có phát sinh số tiền 11,26 triệu đồng nhưng bà Hải vẫn lập chứng từ thanh toán.

Kết luận cho rằng, các hành vi trên đã vi phạm quy định khoản 1 Điều 13 Luật Kế toán năm 2015 với tổng số tiền hơn 48,3 triệu đồng. Trong đó, bà Hải giữ số tiền 45,378 triệu đồng; ông Lộc giữ số tiền gần 3 triệu đồng. Hành vi này có dấu hiệu tội phạm hình sự. Quá trình thanh tra, đơn vị đã nộp khắc phục số tiền 11,26 triệu đồng.

Bên cạnh đó, đoàn thanh tra cũng phát hiện có 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế không có phát sinh nhưng bà Trần Bé Thảo (chuyên viên Phòng Quản lý Thể dục, Thể thao) đã lập chứng từ thanh toán trang trí khánh tiết phục vụ hội thao cơ sở số tiền 41,2 triệu đồng.

Có 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế chỉ phát sinh số tiền chỉ hơn 3,4 triệu đồng, nhưng bà Thảo đã lập chứng từ trang trí khánh tiết phục vụ hội thao cơ sở số tiền 41,2 triệu đồng; 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế không có phát sinh nhưng bà Thảo đã lập chứng từ thanh toán in băng rôn, tiêu đề, kẻ sân… phục vụ giải bóng đá cơ sở số tiền 15,745 triệu đồng; 1 nghiệp vụ kinh tế thực tế không có phát sinh nhưng bà Thảo đã lập chứng từ thanh toán trang trí khánh tiết phục vụ hội thao cơ sở tại huyện Thới Bình 6,7 triệu đồng. Căn cứ chứng từ do bà Trần Bé Thảo lập, kế toán chuyển khoản cho ông Nguyễn Hữu Lộc số tiền 104,845 triệu đồng.

Có 1 nghiệp vụ kinh tế chỉ phát sinh thực tế số tiền 7,38 triệu đồng, nhưng ông Tăng Hải Ngân, (kế toán trưởng) đã lập chứng từ chuyển khoản cho ông Nguyễn Hữu Lộc trang trí khánh tiết, treo cờ, thuê âm thanh, bàn ghế phục vụ hội thao cơ sở số tiền 48,78 triệu đồng.

Kết luận cho rằng, các hành vi trên vi phạm quy định tại khoản 1 Điều 13 Luật Kế toán năm 2015 với tổng số tiền gần 142,8 triệu đồng. Trong đó, ông Nguyễn Hữu Lộc đã chuyển khoản lại vào tài khoản cá nhân của ông Hứa Thanh Khang (nguyên Phó Trưởng phòng Quản lý Thể dục, Thể thao) số tiền 128,9 triệu đồng và chuyển khoản lại vào tài khoản cá nhân của bà Trần Bé Thảo 6 triệu đồng. Ông Nguyễn Hữu Lộc giữ lại số tiền gần 7,9 triệu đồng. Hành vi này có dấu hiệu tội phạm hình sự. Quá trình thanh tra, đơn vị đã nộp khắc phục 135,6 triệu đồng.

Thanh tra tỉnh chuyển hồ sơ có liên quan đến việc xuất hoá đơn khống của ông Nguyễn Hữu Lộc, chủ cơ sở Thiết kế quảng cáo Nguyễn Hữu Lộc; bà Hồ Thị Kiều, ki-ốt 12B (Nguyễn Kim), Phường 7, thành phố Cà Mau, sang Cục Thuế tỉnh Cà Mau. Ảnh: Chu Tuấn

Giả chữ ký để ký hợp đồng nhằm nhận tiền ăn và tiền lương tập luyện

Tại Trung tâm Huấn luyện và Thi đấu thể thao tỉnh (Trung tâm), qua thanh tra cũng phát hiện ông Hứa Đức Trọng (huấn luyện viên thuộc biên chế Trung tâm) đã giả chữ ký của ông Tạ Nhật Trường để ký hợp đồng sử dụng vận động viên thể thao nhằm nhận tiền ăn và tiền lương tập luyện không có phát sinh thực tế với tổng số tiền là hơn 131 triệu đồng. Hành vi của ông Trọng có dấu hiệu tội phạm hình sự. Ông Trọng nộp trả lại cho Trung tâm số tiền gần 107 triệu đồng.

Đối với số tiền ông Hứa Đức Trọng đã nộp, Trung tâm không nộp ngân sách Nhà nước để khắc phục hậu quả do ông Trọng gây ra, mà nộp để khắc phục việc kinh phí năm 2018 - 2019 bị xuất toán. Ngoài ra, đơn vị này còn sử dụng số tiền nộp hoàn tạm ứng 10 triệu đồng của ông Trần Ngọc Lịnh để nộp ngân sách nhà nước khắc phục việc kinh phí năm 2018 - 2019 bị xuất toán. Quá trình thanh tra đơn vị đã nộp khắc phục số tiền 106,95 triệu đồng.

Đối với việc mua sắm trang phục và dụng cụ tập luyện tại Trung tâm, qua thanh tra cho thấy, năm 2022, Công ty TNHH SX TM XNK Dụng cụ thể thao Thăng Long (Công ty Thăng Long) đã trúng thầu và ký Hợp đồng số 58/HĐKT/2022 về việc cung cấp trang phục và dụng cụ tập luyện các môn thể thao, tổng giá trị hợp đồng là hơn 574 triệu đồng.

Ông Bùi Khắc Lâm, Giám đốc Công ty Thăng Long không thực hiện đúng theo hợp đồng mà chuyển khoản tiền cho một số huấn luyện viên của Trung tâm tự mua trang phục và dụng cụ tập luyện với số tiền hơn 254 triệu đồng, nhưng ông Lâm thanh toán với Trung tâm số tiền hơn 306 triệu đồng, qua đó ông Lâm chiếm giữ số tiền hơn 52 triệu đồng.

Ngoài ra trong quá trình kiểm tra việc quản lý sử dụng tài sản công, đoàn thanh tra còn phát hiện Trung tâm để cho ông Nguyễn Thanh Tùng, cán bộ Trung tâm Dịch vụ Tài chính công và ông Dương Hữu Cường, Phó Giám đốc Trung tâm sử dụng đất công của đơn vị để kinh doanh quán cà phê không có trong đề án cho thuê tài sản công được UBND tỉnh phê duyệt là thực hiện không đúng tại Điều 55, Điều 57 Luật Quản lý, sử dụng tài sản công năm 2017.