Các bị cáo tại phiên toà xét xử trong “Đường dây hóa đơn trái phép”. Ảnh: TV

Hồ sơ vụ án cho biết, các bị cáo Quách Thị Lan (sinh năm 1962, trú tại tổ 66, khu Hà Khẩu 6, phường Việt Hưng); Trịnh Thị Thanh Thùy (sinh năm 1985, trú tại tổ 30, khu 3 Hùng Thắng, phường Bãi Cháy); Trịnh Thị Thu Hiền (sinh năm 1982, trú tại tổ 8, khu Trưng Vương 2, phường Vàng Danh); Nguyễn Đăng Đệ (sinh năm 1982, trú tại thôn 5, phường Hiệp Hòa); Lưu Văn Huế (sinh năm 1971, trú tại tổ 4, khu Hồng Hải 3, phường Hạ Long); Lương Thị Lý (sinh năm 1987, trú tại thôn Vườn Cau, phường Hoành Bồ); Ngô Văn Tâm (sinh năm 1969, trú tại thôn 8, phường Hiệp Hòa) và bị cáo Lại Thị Thủy (trú tại tổ 4, khu Nam Trung, phường Vàng Danh), cùng tỉnh Quảng Ninh.

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát Nhân dân tỉnh Quảng Ninh, trong thời gian từ ngày 2/11/2022 đến ngày 10/3/2025, Quách Thị Lan đã xuất bán trái phép 42 số hóa đơn GTGT của 3 công ty, thu lợi hơn 1,1 tỷ đồng. Ngoài ra, Lan còn bán 1.351 số hóa đơn GTGT cho 190 doanh nghiệp khác và tìm mua 248 số hóa đơn của 25 doanh nghiệp nhằm hợp thức đầu vào cho 3 công ty của mình.

Trịnh Thị Thanh Thùy đã môi giới mua trái phép 20 số hóa đơn GTGT của Quách Thị Lan, sau đó bán lại 11 số hóa đơn cho Trịnh Thị Thu Hiền và 9 số hóa đơn cho Dương Thị Thu Uyên, thu lợi hơn 157 triệu đồng.

Các bị cáo Lại Thị Thủy, Nguyễn Đăng Đệ và Trịnh Thị Thu Hiền đã mua trái phép 12 số hóa đơn GTGT, sử dụng để kê khai, hạch toán chi phí đầu vào cho Công ty TNHH MTV An Hưng 69. Qua đó, Lại Thị Thủy trốn thuế hơn 107 triệu đồng; Nguyễn Đăng Đệ trốn thuế hơn 195 triệu đồng.

Bị cáo Lưu Văn Huế và Lương Thị Lý mua trái phép 7 số hóa đơn GTGT của Quách Thị Lan; trong đó sử dụng 4 số hóa đơn của Công ty Hoàng Thanh Thủy để hạch toán chi phí đầu vào, kê khai trốn thuế hơn 151 triệu đồng cho Công ty CP Đầu tư và Xây dựng Tùng Lâm QN. Bị cáo Ngô Văn Tâm mua trái phép 9 số hóa đơn GTGT của Quách Thị Lan, sử dụng hạch toán đầu vào cho Công ty TNHH MTV Tâm Đắc, kê khai trốn thuế hơn 119 triệu đồng.

Sau quá trình xét xử, Hội đồng xét xử, Toà án Nhân dân tỉnh Quảng Ninh căn cứ tính chất, mức độ hành vi phạm tội, vai trò của từng bị cáo cùng các tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ trách nhiệm hình sự, đã tuyên phạt bị cáo Quách Thị Lan 500 triệu đồng và Trịnh Thị Thanh Thùy 300 triệu đồng về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” theo khoản 2, Điều 203 Bộ luật Hình sự.

Đối với các bị cáo Trịnh Thị Thu Hiền, Nguyễn Đăng Đệ, Lưu Văn Huế, Ngô Văn Tâm và Lại Thị Thủy mỗi người bị phạt 100 triệu đồng về tội “Trốn thuế” theo khoản 1, Điều 200 Bộ luật Hình sự. Riêng bị cáo Lương Thị Lý bị tuyên phạt 6 tháng tù về tội “Trốn thuế” và chấp hành 24 tháng án treo của bản án trước.

Theo Hội đồng xét xử, bản án thể hiện sự nghiêm minh của pháp luật trong xử lý hành vi mua bán hóa đơn trái phép và gian lận thuế, góp phần bảo đảm kỷ cương quản lý tài chính, kinh tế trên địa bàn.