Ví như phải dựa vào thông tin DN trong cơ sở dữ liệu của cơ quan Thuế để xác định, phân tích và đánh giá mức độ ảnh hưởng của rủi ro về thuế.  Trên cơ sở đó, phân loại DN theo các tiêu chí chấp hành chính sách pháp luật thuế khác nhau để từ đó tập trung giám sát các đối tượng nộp thuế có ý thức tuân thủ kém, mức độ rủi ro cao. Đảm bảo việc lựa chọn đối tượng thanh tra được chính xác, giảm thiểu tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động thanh tra thuế, cũng như hiệu quả quản lý thuế, đảm bảo nguồn thu NSNN.

Đơn cử như trường hợp 189 tổ chức, cá nhân Việt Nam có tên trong hồ sơ Panama là cơ quan Thuế có thể vào thanh tra ngay. Vì theo đúng quy định, cơ quan Thuế  tiến hành xác minh các thông tin, khớp nối với các dữ liệu của cơ quan Thuế. Mặt khác, các thông tin được nêu trong Hồ sơ Panama rất sơ sài, chỉ bao gồm tên tiếng Anh không dấu, sắp xếp trật tự không theo cách đặt tên của người Việt, và địa chỉ kèm theo ở Việt Nam có khi đến xác minh thì lại không có thực.

Chính vì vậy, từ 189 cái tên được nêu trong Hồ sơ Panama, cơ quan Thuế phải rà soát khoảng 300.000 cái tên do phải lần lượt đảo các chữ trong hồ sơ để ghép thành những cái tên mới. Cuối cùng đưa ra 30 cá nhân, tổ chức để xem xét, khớp nối tìm kiếm. Tuy nhiên, để chứng minh được các gian lận thuế sẽ mất nhiều thời gian bởi theo như ý kiến của Vụ trưởng Vụ Quản lý thuế DN lớn- Tổng cục Thuế Nguyễn Văn Phụng, vấn đề này phải được tiến hành một cách rất thận trọng, đảm bảo nguyên tắc tôn trọng pháp luật, đảm bảo sự minh bạch nhưng không tổn hại đến môi trường đầu tư Việt Nam.

Khi hồ sơ Panama công khai, dư luận cũng gây sức ép với cơ quan quản lý yêu cầu phải vào thanh kiểm tra ngay. Tuy nhiên, không phải cứ muốn thanh tra là được vì làm việc phải có nguyên tắc như đã phân tích ở trên.

Nghị quyết 35/2016/NQ-CP của Chính phủ về hỗ trợ và phát triển DN đến năm 2020 với nhiều chủ trương, định hướng lớn, trong đó có quy định khiến DN "dễ thở" hơn đó là không được thanh, kiểm tra DN quá 1 lần/năm. Thanh, kiểm tra chồng chéo, gây mất thời gian, tiền bạc của DN sẽ được dỡ bỏ. DN có quyền từ chối khi bị các đoàn thanh tra khi đã thanh tra; có quyền phản ánh tới tận người đứng đầu Chính phủ nếu thấy cần.

Sẽ chấm dứt việc tuần nào DN cũng phải tiếp đoàn thanh, kiểm tra, kể cả chính thức hay không!

Theo Báo Hải quan