Bị cáo Huy và Nguyên trước tòa

Cty Cổ phần YDHDT Hòa Bình là doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh rượu ngũ gia bì, rượu sâm và khám chữa bệnh bằng y dược học dân tộc. Do gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh, có nguy cơ bị phá sản, ông Phạm Quang Huy, Chủ tịch HĐQT, Giám đốc Cty đã chỉ đạo kế toán Nguyễn Thị Nguyên, thủ kho Bùi Thị Hồng, thủ quỹ Nguyễn Thị Hà thực hiện gian lận để trốn thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế tiêu thụ đặc biệt (TTĐB). Cụ thể: Quá trình hạch toán, viết hóa đơn, lập tờ khai thuế đã chuyển một phần doanh thu từ bán rượu sang bán thuốc để trốn thuế TTĐB, trốn 5% thuế GTGT… Việc bán rượu được giao cho thủ kho Bùi Thị Hồng và thủ quỹ Nguyễn Thị Hà thực hiện. Thủ quỹ Hà mở sổ theo dõi tiền bán rượu. Trường hợp khách hàng lấy hóa đơn, thủ quỹ Hà mở sổ theo dõi riêng (có sự đối chiếu của thủ kho Hồng xác nhận). Sau đó, kế toán Nguyên viết bổ sung một số hóa đơn bán rượu, tiền bán rượu viết sang hóa đơn bán thuốc. Riêng năm 2008, số tiền chuyển ra theo dõi ngoài sổ sách là 359.141.000 đồng. Bằng thủ đoạn trên, trong 2 năm 2007 - 2008, các bị can Phạm Quang Huy, Nguyễn Thị Nguyên đã biến hơn 126.500 chai rượu (chiếm 75,7% sản phẩm rượu ngũ gia bì sản xuất trong 2 năm 2007 - 2008) thành thuốc để trốn thuế GTGT và thuế TTĐB.
              
Năm 2007, bị can Huy đã tổ chức chỉ đạo cấp dưới trốn được 13.496.984 đồng tiền thuế GTGT, 44.989.949 đồng tiền thuế TTĐB. Năm 2008, trốn 62.421.674 đồng tiền thuế TTĐB, 35.051.100 đồng tiền thuế GTGT. Thủ đoạn bỏ tiền bán rượu ra ngoài sổ sách đã trốn được 32.649.195 đồng tiền thuế GTGT.
                  
Tổng cộng trong 2 năm 2007 - 2008, các bị can Phạm Quang Huy, Nguyễn Thị Nguyên đã tổ chức trốn 155.959.707 đồng tiền thuế TTĐB và thuế GTGT. Ngoài ra, Cty Cổ phần YDHDT Hòa Bình còn trốn thuế một số nguồn thu khác. Như vậy, tổng số tiền mà Cty Cổ phần YDHDT Hòa Bình đã trốn thuế là 214.821.356 đồng.
              
Hành vi của Phạm Quang Huy, Nguyễn Thị Nguyên đã vi phạm khoản 1 Điều 161 Bộ luật Hình sự. Vì thế, TAND TP Hòa Bình đã tuyên án: Phạm Quang Huy mức án 12 tháng cải tạo không giam giữ, Nguyễn Thị Nguyên 9 tháng cải tạo không giam giữ.

Hồng Bài