Dự án có tổng diện tích gần 63.000m2 gồm đất ở, đất giao thông, đất hạ tầng kỹ thuật, công trình dịch vụ công cộng, cây xanh, mặt nước... do Công ty Cổ phần Tập đoàn DABACO Việt Nam (Công ty DABACO) làm chủ đầu tư.
Dự án được Sở Kế hoạch và Đầu tư (KH&ĐT) tham mưu UBND tỉnh cấp giấy chứng nhận đầu tư, cấp quyết định chủ trương đầu tư; UBND huyện Tiên Du ban hành văn bản chấp thuận đầu tư dự án phát triển khu nhà ở. Tại thời điểm đề nghị chấp thuận đầu tư dự án, Công ty DABACO đủ điều kiện để được đăng ký làm chủ đầu tư.
Dự án phù hợp với quy hoạch sử dụng đất đến năm 2020 huyện Tiên Du được UBND tỉnh phê duyệt; kế hoạch sử dụng đất 5 năm kỳ đầu 2011-2015 của huyện Tiên Du. Trình tự, thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cơ bản theo quy định của pháp luật.
Công ty DABACO cũng đã nộp đủ tiền sử dụng đất, tiền thuê đất và tiền thuế sử dụng đất phi nông nghiệp. Đồng thời, tổ chức lập dự án đầu tư xây dựng, chuẩn bị mặt bằng, điều kiện để khởi công, công tác quản lý chất lượng... cơ bản đảm bảo theo quy định. Công ty đã thi công xong phần hạ tầng kỹ thuật (nghiệm thu bàn giao đưa vào sử dụng tháng 1/2020).
Kết luận thanh tra cho biết, trong thực hiện pháp luật về đầu tư, Sở KH&ĐT đã tham mưu UBND tỉnh cấp giấy chứng nhận đầu tư còn thiếu nội dung về mục tiêu dự án. Công ty DABACO thực hiện dự án chậm tiến độ so với giấy chứng nhận đầu tư, quyết định chủ trương đầu tư được cấp.
Trong thực hiện pháp luật về nhà ở, Công ty DABACO không có văn bản đăng ký làm chủ đầu tư dự án và nộp hồ sơ năng lực tới Sở Xây dựng để thực hiện các thủ tục xem xét, đánh giá theo quy định.
UBND huyện Tiên Du ban hành Văn bản số 676/UBND-Cth ngày 24/8/2012 chấp thuận đầu tư dự án phát triển khu nhà ở thiếu văn bản của UBND tỉnh công nhận Công ty DABACO là chủ đầu tư dự án, quy định tại Thông tư 16/2010/TT-BXD của Bộ Xây dựng và hướng dẫn của Sở Xây dựng về trình tự thực hiện dự án phát triển nhà ở thương mại.
Đối với việc thực hiện pháp luật về đất đai, Sở Tài nguyên và Môi trường và Công ty DABACO chậm ký lại hợp đồng thuê đất khi được UBND tỉnh cho phép chuyển mục đích sử dụng đất theo quy định. Tuy nhiên, việc chậm ký lại hợp đồng thuê đất nhưng không ảnh hưởng đến tiền thuê đất phải nộp.
Kết luận thanh tra cũng chỉ ra, văn bản của Chi cục Thuế huyện Tiên Du về việc nộp tiền sử dụng đất không đưa thông tin tiền chậm nộp tiền sử dụng đất của Công ty DABACO.
Chi cục Thuế khu vực Tiên Du - Quế Võ ban hành thông báo tiền thuế nợ, tiền phạt và tiền chậm nộp số 323/TBĐ-TTHT-TB-TK ngày 12/2/2020 đã tính toán, xác định thừa số tiền chậm nộp tiền sử dụng đất là 40.082.329 đồng.
Đối với việc thực hiện dự án đầu tư xây dựng hạ tầng kỹ thuật, Công ty DABACO phê duyệt tổng mức đầu tư dự án tại Quyết định số 1920/QĐ-XDCB ngày 4/12/2018 có chi phí tiền sử dụng đất là chưa đúng theo quy định.
Bên cạnh đó, việc tính toán, nghiệm thu khối lượng hoàn thành để quyết toán có một số công tác, chi phí quản lý dự án còn chưa đúng. Tổng số tiền giảm trừ so với quyết toán được duyệt là 183.312.680 đồng. Thanh tra tỉnh kiến nghị, thu hồi số tiền này. Đến nay, Công ty DABACO đã nộp đủ số tiền về ngân sách Nhà nước.
Qua thanh tra, Thanh tra tỉnh Bắc Ninh xác định, trách nhiệm của các tổ chức, đơn vị có liên quan và đồng thời, kiến nghị các đơn vị xem xét trách nhiệm và xử lý theo thẩm quyền đối với tập thể, cá nhân có liên quan đến khuyết điểm, tồn tại theo đúng quy định.