Yêu cầu Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết TP Hồ Chí Minh kiểm điểm trách nhiệm. Ảnh: TQ

Kết luận thanh tra số 78 /KL-TTr ngày 11/7/2024 của Thanh tra Bộ Tài chính cho thấy, trong những năm qua, Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Thành phố Hồ Chí Minh luôn hoàn thành vượt kế hoạch hàng năm về chỉ tiêu doanh thu, thu nộp ngân sách, tỷ lệ thực hiện năm sau luôn cao hơn năm trước.

Qua công tác thanh tra tài chính tại công ty còn một số tồn tại, hạn chế.

Đối với việc tổ chức việc in vé xổ số, qua thanh tra phát hiện, Phó Giám đốc phụ trách Xí nghiệp In ký một số quyết định: Hủy thầu, phê duyệt danh sách nhà thầu đáp ứng yêu cầu kỹ thuật; xếp hạng nhà thầu; thương thảo hợp đồng; phê duyệt và công khai kết quả lựa chọn nhà thầu khi chưa được tổng giám đốc ủy quyền thực hiện là chưa đúng thẩm quyền theo quy định tại Điều 74 Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13.

Việc ký hợp đồng đại lý xổ số, qua thanh tra cho thấy, trong năm 2023, công ty chưa thực hiện bổ sung nội dung hợp đồng đại lý về hình thức phân phối, tổ chức bán vé, hoa hồng đại lý tối thiểu trong thời hạn 15 ngày theo khoản 4, Mục II, Nghị quyết số 68/NQ- XSKTKVMN ngày 9/8/2023 của Hội đồng Xổ số khu vực miền Nam.

Việc tổ chức quay số mở thưởng, qua thanh tra phát hiện Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Thành phố Hồ Chí Minh không có biên bản thực hiện kiểm tra định kỳ 6 tháng một lần khối lượng và kích thước của từng quả bóng sử dụng để quay số mở thưởng theo quy định tại điểm b, khoản 2 Điều 25 Thông tư số 75/2013/TT-BTC ngày 4/6/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn chi tiết về hoạt động kinh doanh xổ số.

Việc trả thưởng, ủy quyền trả thưởng, qua thanh tra phát hiện, hợp đồng đại lý của công ty có quy định mức phí ủy quyền trả thưởng, tuy nhiên điều khoản của hợp đồng không quy định chứng từ chứng minh đại lý xổ số đã thanh toán cho khách hàng trúng thưởng theo quy định tại điểm b, khoản 3, Điều 5, Nghị định số 122/2017/NĐ-CP ngày 13/11/2017 của Chính phủ.

Về hội đồng giám sát xổ số qua thanh tra phát hiện việc giám sát các kỳ quay số mở thưởng vé truyền thống không đảm bảo số lượng thành viên hội đồng tối thiểu giám sát mở thưởng theo quy định tại điểm a, khoản 2, Điều 4, Thông tư số 22/2021/TT-BTC ngày 29/3/2021 của Bộ Tài chính.

Việc ban hành quy trình, quy chế, qua thanh tra thấy, một số quy định như Điều lệ Tổ chức và hoạt động, Quy chế Tài chính chưa được sửa đổi, ban hành phù hợp với quy định của Luật Doanh nghiệp hiện hành, Luật Quản lý, sử dụng vốn Nhà nước đầu tư vào sản xuất kinh doanh tại doanh nghiệp.

Quản lý vốn chủ sở hữu tại công ty, hiện nay, công ty có gửi tại các ngân hàng thương mại tiền nhàn rỗi, bao gồm số tiền góp của chủ sở hữu tại thời điểm ngày 31/12/2023 trên 1.879 tỷ đồng (bằng 144,9% vốn điều lệ), trong đó số tiền gửi có kỳ hạn trên 1.226 tỷ đồng.

Tình hình quản lý nợ phải trả, tại thời điểm 31/12/2023 theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán của công ty trên 1.632 tỷ đồng, trong đó: Nợ ngắn hạn trên 1.162 tỷ đồng, nợ dài hạn trên 470 tỷ đồng.

Thuế và các khoản phải nộp ngân sách Nhà nước trên 862 tỷ đồng, gồm: Thuế giá trị gia tăng 100 tỷ đồng; thuế thu nhập doanh nghiệp trên 123 tỷ đồng; thuế tiêu thụ đặc biệt trên 132 đồng; thuế thu nhập cá nhân trên 34 tỷ đồng; lợi nhuận còn lại trên 471 tỷ đồng.

Thanh tra Bộ Tài chính kiến nghị rà soát, trình UBND Thành phố Hồ Chí Minh kiện toàn Hội đồng Giám sát xổ số Thành phố Hồ Chí Minh. Ảnh: TQ

Tình hình quản lý tiền gửi, theo báo cáo tài chính của công ty đã được kiểm toán, tại thời điểm 31/12/2023, số dư tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng của công ty trên 1.226 tỷ đồng, (trong đó: Các khoản tương đương tiền là 350 tỷ đồng là các khoản tiền gửi có kỳ hạn từ 1 - 3 tháng; đầu tư tài chính ngắn hạn trên 876 tỷ đồng, đây là khoản tiền gửi có kỳ hạn từ trên 3 tháng đến 12 tháng tại các ngân hàng). Lãi tiền gửi ngân hàng tính vào doanh thu hoạt động tài chính gần 66 tỷ đồng.

Qua thanh tra thấy, Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Thành phố Hồ Chí Minh chưa xây dựng quy chế quản lý nội bộ liên quan đến tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn; chưa xây dựng, ban hành quy trình lựa chọn tổ chức tín dụng để gửi tiền là chưa đúng quy định tại khoản 1, Điều 4 Thông tư số 36/2021/TT-BTC ngày 26/5/2021 của Bộ Tài chính.

Căn cứ kết quả thanh tra, Thanh tra Bộ Tài chính kiến nghị UBND Thành phố Hồ Chí Minh chỉ đạo các sở, ngành có liên quan thực hiện rà soát, trình UBND Thành phố Hồ Chí Minh kiện toàn Hội đồng Giám sát xổ số Thành phố Hồ Chí Minh để bảo đảm số lượng thành viên theo quy định của pháp luật.

Chỉ đạo cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn xem xét sửa đổi, phê duyệt, kịp thời ban hành quyết định về Điều lệ tổ chức và hoạt động, Quy chế Tài chính của Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Thành phố Hồ Chí Minh cho phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật để công ty có cơ sở xây dựng, ban hành bổ sung những quy định, quy chế nội bộ của công ty.

Chỉ đạo các cơ quan, đơn vị có liên quan rà soát, thẩm định phương án đầu tư, kinh doanh phù hợp với kế hoạch sản xuất kinh doanh và đầu tư phát triển 5 năm giai đoạn 2021 - 2025 của công ty đã được phê duyệt, đảm bảo nguyên tắc xác định mức vốn điều lệ theo quy định tại khoản 1 và khoản 2, Điều 19, Nghị định số 91/2015/NĐ-CP ngày 13/10/2015 của Chính phủ về đầu tư vốn Nhà nước vào doanh nghiệp và quản lý, sử dụng vốn, tài sản tại doanh nghiệp.

Kiến nghị Chủ tịch Hội đồng Thành viên, Tổng Giám đốc chỉ đạo khắc phục các tồn tại, hạn chế và kiểm điểm, chấn chỉnh đối với tập thể, cá nhân có liên quan đến các tồn tại, hạn chế nêu trong kết luận thanh tra.