Thanh tra UBCKNN phát hiện nhiều vi phạm, tồn tại qua thanh tra tại Công ty Cổ phần Chứng khoán SmartInvest. Ảnh: TQ

Kết luận thanh tra số 109/KL-TT ngày 8/11/2024 của Thanh tra UBCKNN cho thấy, bên cạnh những kết quả đạt được, Công ty Cổ phần Chứng khoán SmartInvest còn một số vi phạm, tồn tại, thiếu sót trong hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán.

Không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán; vi phạm quy định về mở tài khoản giao dịch ký quỹ; vi phạm quy định về hạn chế giao dịch ký quỹ; thực hiện dịch vụ quy định tại điểm b khoản 1 Điều 86 Luật Chứng khoán khi chưa được UBCKNN chấp thuận bằng văn bản; cung cấp các dịch vụ chứng khoán hoặc dịch vụ khác phải báo cáo UBCKNN trước khi thực hiện nhưng chưa báo cáo UBCKNN hoặc khi chưa có ý kiến bằng văn bản của UBCKNN hoặc chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.

Vi phạm quy định về hạn chế cho vay; không lưu giữ đầy đủ hồ sơ, dữ liệu, tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán; công bố thông tin sai lệch; không đảm bảo cơ cấu nhân sự tại bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ hoặc không đảm bảo cơ cấu nhân sự đáp ứng điều kiện; không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật.

Công ty chưa thực hiện đầy đủ trách nhiệm của đối tượng báo cáo về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 10 Điều 5 Thông tư số 09/2023/TT-NHNN ngày 28/7/2023 của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), chưa tuân thủ các quy định về phòng, chống rửa tiền theo các quy định pháp luật hiện hành theo quy định tại khoản 2 Điều 13 Thông tư số 121/2020/TT-BTC: Công ty chưa cung cấp được tài liệu về việc đăng ký thông tin của người chịu trách nhiệm về phòng, chống rửa tiền cho NHNN. Công ty chưa gửi báo cáo kiểm toán nội bộ về phòng, chống rửa tiền hàng năm cho NHNN.

Trong quá trình tiến hành thanh tra, đoàn thanh tra đã yêu cầu công ty có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục vi phạm, tồn tại, thiếu sót; yêu cầu công ty chấn chỉnh việc quản lý tiền gửi giao dịch chứng khoán của khách hàng, bảo đảm tuân thủ quy định về việc tách bạch tiền của khách hàng và công ty; chấn chỉnh hoạt động giao dịch ký quỹ, đảm bảo thực hiện đúng quy định về mở tài khoản giao dịch ký quỹ, chứng khoán được phép giao dịch ký quỹ; tuân thủ quy định về hạn chế cho vay đối với công ty chứng khoán, hoạt động dịch vụ chứng khoán; tất toán các hợp đồng tối ưu hóa nguồn vốn; tuân thủ quy định về công tác kiểm toán nội bộ, kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, hoạt động quản trị công ty; tuân thủ chặt chẽ quy định về báo cáo, công bố thông tin, công tác phòng chống rửa tiền, công tác lưu giữ hồ sơ tài liệu của công ty theo quy định.

Thanh tra UBCKNN yêu cầu Công ty Cổ phần Chứng khoán SmartInvest sửa đổi, bổ sung quy định về phòng chống rửa tiền đảm bảo nội dung theo quy định. Ảnh: TQ

Với những vi phạm, tồn tại, thiếu sót được chỉ ra qua công tác thanh tra, Thanh tra UBCKNN kiến nghị UBCKNN xem xét xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật.

Thanh tra UBCKNN đề nghị công ty khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục các tồn tại, thiếu sót sau thanh tra, cụ thể:

Rà soát việc quản lý tiền gửi giao dịch chứng khoán của khách hàng, đảm bảo quản lý tách bạch tiền gửi giao dịch chứng khoán giữa các khách hàng và giữa khách hàng và công ty.

Dừng việc phối hợp với tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán.

Không được cho vay dưới bất kỳ hình thức nào đối với các đối tượng không được phép cho vay; không được cho vay tiền dưới mọi hình thức, trừ trường hợp quy định tại Khoản 1 Điều 86 Luật Chứng khoán.

Không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ đối với các đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ; không được cho vay giao dịch ký quỹ đối với mã chứng khoán không được phép giao dịch ký quỹ.

Rà soát, tất toán toàn bộ các hợp đồng phối hợp với Công ty Cổ phần Đầu tư tài chính Sao Kim cung cấp dịch vụ tài chính cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán; tất toán các khoản huy động tiền của khách hàng từ sản phẩm tối ưu hóa nguồn vốn, không được cung cấp các dịch vụ chứng khoán hoặc dịch vụ khác khi chưa báo cáo UBCKNN, khi chưa có ý kiến bằng văn bản của UBCKNN hoặc chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.

Sửa đổi, cập nhật các quy trình, quy chế liên quan đến kiểm toán nội bộ, kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro; đảm bảo việc tuân thủ quy trình kiểm soát nội bộ, quy trình kiểm toán nội bộ; kiện toàn công tác nhân sự kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ.

Sửa đổi, bổ sung quy định về phòng chống rửa tiền đảm bảo nội dung theo quy định; khắc phục thực hiện đầy đủ báo cáo, tài liệu liên quan đến phòng, chống rửa tiền cho NHNN.