(Thanh tra) - Báo cáo không đúng thời hạn theo quy định pháp luật, không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật, báo cáo có nội dung sai lệch theo quy định… là những vi phạm được Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) chỉ qua công tác thanh tra tại Công ty Cổ phần Chứng khoán.
Kết luận thanh tra số 01/KL-TT ngày 14/1/2025 của Thanh tra UBCKNN cho thấy, đối với các hợp đồng mở tài khoản trực tuyến, thanh tra phát hiện các hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán trực tuyến chưa thể hiện phương thức xác nhận của khách hàng, chưa có ảnh chữ ký của khách hàng.
Đối với hoạt động cung cấp dịch vụ liên quan đến tư vấn chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, qua thanh tra cho thấy, công ty không thực hiện đầy đủ trách nhiệm trong việc rà soát hồ sơ chào bán riêng lẻ của Công ty Cổ phần Đầu tư MST và Công ty Cổ phần Hàng không theo quy định tại điểm b khoản 6 Điều 14 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung tại khoản 11 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP.
Về việc tuân thủ quy định hạn chế giao dịch ký quỹ, qua rà soát danh sách tài khoản giao dịch ký quỹ tại thời điểm 4/10/2024 và danh sách các tài khoản của cổ đông lớn, cổ đông nội bộ và người liên quan cho thấy, công ty mở tài khoản giao dịch ký quỹ và giải ngân cho vay ký quỹ tại một số thời điểm chọn mẫu (17/11/2023, 4/1/2024, 31/1/2024, 29/5/2024, 5/6/2024, 24/6/2024) đối với đối tượng là người có liên quan của Trưởng Ban Kiểm soát, vi phạm quy định mở tài khoản giao dịch ký quỹ tại điểm a khoản 4 Điều 13 Quy chế hướng dẫn giao dịch ký quỹ chứng khoán ban hành kèm theo Quyết định số 87/QĐ-UBCK ngày 25/01/2017 của Chủ tịch UBCKNN và khoản 8 Điều 9 Thông tư số 120/2020/TT-BTC ngày 31/12/2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
Về nghĩa vụ báo cáo, trong thời kỳ thanh tra, công ty báo cáo không đúng thời hạn một số tài liệu.
Về nghĩa vụ công bố thông tin, công ty không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật đối với các tài liệu: Báo cáo tài chính bán niên năm 2022 đã được soát xét; tình hình thanh toán lãi gốc trái phiếu bán niên năm 2022; báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu bán niên năm 2022, vi phạm quy định tại Điều 22 Thông tư số 96/2020/TT-BTC, Điều 21 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.
Công ty công bố thông tin không đúng thời hạn theo quy định pháp luật đối với các tài liệu, báo cáo sau: Báo cáo tài chính bán niên năm 2023 được soát xét; báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính tại ngày 30/6/2023 đã được soát xét…
Bên cạnh đó, qua thanh tra phát hiện công ty vi phạm quy định về hạn chế đầu tư của công ty chứng khoán; báo cáo có nội dung sai lệch theo quy định, không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ có đầy đủ các nội dung theo quy định phải có trong hồ sơ.
Liên quan đến các vi phạm nêu trên, ngày 24/1/2025, UBCKNN đã ban hành Quyết định số 62/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty Cổ phần Chứng khoán số tiền 942,5 triệu đồng.
Trong quá trình tiến hành thanh tra, đoàn thanh tra đã yêu cầu công ty có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục vi phạm, tồn tại, thiếu sót: Yêu cầu công ty rà soát, chấn chỉnh, bảo đảm tuân thủ quy định về mở tài khoản giao dịch ký quỹ, hạn chế giao dịch ký quỹ; đảm bảo tuân thủ quy định về hạn chế đầu tư; rà soát, chấn chỉnh hoạt động báo cáo, công bố thông tin, bảo đảm tuân thủ quy định; đảm bảo việc tính toán và thực hiện báo cáo/công bố thông tin đối với báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính chính xác theo quy định pháp luật; đảm bảo tuân thủ đầy đủ quy định về trách nhiệm của tổ chức tư vấn khi cung cấp dịch vụ liên quan đến phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ; sửa đổi mẫu hợp đồng, bổ sung yêu cầu khách hàng chụp ảnh chữ ký, bổ sung nội dung xác thực của khách hàng để có thêm cơ sở xác minh khách hàng.
Đối với các vi phạm của công ty nêu trên, Thanh tra UBCKNN kiến nghị UBCKNN xem xét xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật.
Thanh tra UBCKNN đề nghị công ty khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục các tồn tại, thiếu sót sau thanh tra, cụ thể:
Không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ đối với các đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ; không được cho vay giao dịch ký quỹ đối với các đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ theo quy định.
Không được đầu tư vào các trái phiếu doanh nghiệp vượt quá giá trị 70% vốn chủ sở hữu.
Rà soát, chấn chỉnh hoạt động báo cáo, công bố thông tin, tuân thủ quy định về báo cáo và công bố thông tin; khắc phục công bố đầy đủ các thông tin chưa công bố theo quy định pháp luật.
Khắc phục thực hiện báo cáo chính xác với UBCKNN các chỉ tiêu vốn khả dụng, giá trị rủi ro và tỷ lệ vốn khả dụng tại các báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính ngày 31/3/2024 và ngày 30/9/2024.
Tuân thủ chặt chẽ quy định về trách nhiệm của tổ chức tư vấn khi cung cấp dịch vụ liên quan đến phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.
Về hoạt động môi giới chứng khoán, rà soát, sửa đổi Quy trình mở tài khoản giao dịch chứng khoán trực tuyến, bổ sung mẫu hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán trực tuyến để có thêm cơ sở xác minh khách hàng.
Thanh tra UBCKNN yêu cầu công ty thực hiện ngay các biện pháp chấn chỉnh, khắc phục sau thanh tra, báo cáo kết quả thực hiện gửi về Thanh tra UBCKNN theo quy định.
