TTCP tập trung thanh tra theo 3 nhóm nội dung liên quan đến hoạt động chủ yếu của BHTGVN nhằm đánh giá khách quan việc chấp hành chính sách pháp luật trong việc quản lý vốn, tài sản và thu, chi hoạt động tại BHTGVN; việc cấp, thu hồi giấy chứng nhận và quản lý thu phí, chi trả tiền bảo hiểm; công tác đầu tư xây dựng cơ bản.

Theo TTCP, bên cạnh những nỗ lực và thành tích, BHTGVN trong những năm qua còn để xảy ra một số khuyết điểm, vi phạm chủ yếu dưới đây:

Thứ nhất, về công tác quản lý tài chính đã để xảy ra nhiều khuyết điểm vi phạm từ khâu lập và chấp hành kế hoạch tài chính, quản lý chi phí và sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đầu tư.

Thứ hai, công tác quản lý đầu tư xây dựng cơ bản để xảy ra một số vi phạm đối với việc đầu tư công trình trụ sở làm việc của BHTGVN Chi nhánh khu vực Nam Trung bộ và Tây Nguyên.

Thứ ba, để xảy ra một số vi phạm trong việc cấp, thu hồi chứng nhận BHTG, quản lý thu phí, phạt các đơn vị kê khai thiếu phí và chi trả bảo hiểm.

Qua thanh tra, TTCP đưa ra một số kiến nghị với Chính phủ, các bộ, ngành, trong đó:

Kiến nghị Ngân hàng (NH) Nhà nước tổ chức kiểm điểm trách nhiệm đối với Chủ tịch Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc và các thành viên Hội đồng Quản trị BHTGVN thời kỳ (2011 - 2013) liên quan trực tiếp đến những khuyết điểm, vi phạm trong công tác lập và chấp hành kế hoạch tài chính; quản lý các loại chi phí hoạt động; quản lý và sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi và chi trả BHTG được nêu tại phần kết luận

Kiến nghị Bộ Tài chính yêu cầu lãnh đạo Vụ Tài chính các NH và Tổ chức tài chính giai đoạn 2011 - 2013 nghiêm túc rút kinh nghiệm trong việc ban hành một số văn bản yêu cầu BHTGVN chỉ được chi tối đa đối với một số khoản mục chi phí mua sắm tài sản, trang phục.

Một số khoản chi sai khó thu hồi

Mua va li, cặp công vụ sai quy định là 3.232,3 triệu đồng.

Chi quà tặng gặp mặt của các hội nghị, hội thảo không đúng quy định là 4.664,2 triệu đồng.

Chi lễ tân, giao dịch đối ngoại, khánh tiết, hội nghị, tuyên truyền, quảng cáo vượt tỷ lệ quy định (7%) là 10.899,1 triệu đồng.

Chi từ quỹ khen thưởng ngoài ngành chưa đầy đủ thủ tục theo quy định là 2.114 triệu đồng.

Chứng từ chi phòng ngủ, công tác phí của các đoàn đi dự hội nghị, hội thảo không đầy đủ, thiếu chặt chẽ là 5.344,5 triệu đồng.

Chi tiếp khách chứng từ sơ sài, không lập bảng kê, tài liệu xác định lý do tiếp khách, số lượng khách là 22.634 triệu đồng.

Chi thuê bảo vệ chuyên nghiệp không thực hiện đúng quy định về thực hành tiết kiệm tổng số tiền là 678 triệu đồng.

Giá trúng thầu cao hơn giá gói thầu được phê duyệt là 1.647 triệu đồng và tạm ứng nhưng nhà thầu không dùng số tiền tạm ứng vào thi công công trình, đã bị chiếm dụng vốn là 14.543 triệu đồng đối với Dự án Trụ sở BHTGVN Nam Trung bộ và Tây Nguyên.

Chi vượt kế hoạch tài chính Bộ Tài chính giao năm 2011 - 2012 là 45.671 triệu đồng.

Chi mua sắm tài sản cố định vượt mức tối đa Bộ Tài chính giao năm 2012 là 1.949 triệu đồng.

Chi đào tạo, tập huấn nước ngoài năm 2012 không có trong kế hoạch trình Bộ Tài chính 217 triệu đồng.

Chi tiền trang phục ngành năm 2012 - 2013 vượt mức Bộ Tài chính thông báo 3.486 triệu đồng.

Kiến nghị Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội kiểm điểm rút kinh nghiệm đối với các đơn vị, cá nhân trực tiếp tham mưu, thẩm định, kiểm tra đề xuất giao đơn giá tiền lương, quỹ lương cho BHTGVN năm 2011 - 2012.

Đáng chú ý, TTCP kiến nghị BHTGVN căn cứ vào các khuyết điểm, vi phạm nêu tại kết luận thanh tra, BHTGVN tiến hành kiểm điểm và chỉ đạo kiểm điểm, xử lý trách nhiệm đối với tập thể và cá nhân theo thẩm quyền và đúng quy định của pháp luật; đề xuất áp dụng ngay các giải pháp để chấn chỉnh, khắc phục, xử lý những yếu kém, khuyết điểm, vi phạm.

Đối với một số khoản chi sai nhưng việc thu hồi là không khả thi; chi vượt kế hoạch tài chính và không thực hiện đúng chỉ đạo của Bộ Tài chính, TTCP yêu cầu BHTGVN xem xét trách nhiệm cá nhân trực tiếp tham mưu, phê duyệt, thực hiện, kiểm soát theo đúng quy định.

TTCP kiến nghị hạch toán và thực hiện các bút toán điều chỉnh thu nhập, chi phí theo đúng quy định đối với số tiền 110 triệu đồng do BHTGVN hạch toán sai lãi dự 111 năm 2013.

Kê khai thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân năm 2014 khoản thu nhập từ tiền thưởng danh hiệu vượt mức quy định tổng số 948,3 triệu đồng.

Tiếp tục thực hiện thu hồi số tiền 816 triệu đồng theo kiến nghị của TTCP. Đồng thời điều chỉnh lại bút toán đã trích quỹ phúc lợi để nộp ngân sách Nhà nước số tiền 262 triệu đồng.

Đối với công tác thu phí BHTG và một số khoản chi khác, TTCP kiến nghị BHTGVN: Thu bổ sung số phí nộp thiếu 148 triệu đồng; xác định số phí chậm nộp của 3 NH: Quốc tế Việt Nam, Á Châu, Ngoại thương Việt Nam. Thoái thu số phí kê khai nộp thừa 401 triệu đồng phát hiện qua kiểm tra của 3 quỹ tín dụng và 4 NH thương mại. Truy thu 2.881 triệu đồng miễn phạt chậm nộp phí không cơ sở của các đơn vị đã được kiểm tra giai đoạn 2011 đến tháng 6/2014. Truy thu số phí 271,755 triệu đồng chênh lệch giảm do tính theo hướng dẫn tại Công văn 11/CV-BHTG115 của 7 NH thương mại được kiểm tra. Giảm trừ khi quyết toán đối với công trình xây dựng trụ sở làm việc BHTGVN Chi nhánh khu vực Nam Trung bộ và Tây nguyên (đối với đơn vị tư vấn thiết kế là 105,96 triệu đồng; nhà thầu thi công là 197,53 triệu đồng). Số tiền thuế thu nhập cá nhân kê khai thiếu theo quy định trong 3 năm 2011 - 2013 là 221,79 triệu đồng, BHTGVN tiếp tục khai bổ sung nộp vào ngân sách Nhà nước.

Trần Ngọc