Khoản nợ của Cty Phương Trang đã được Cơ quan Điều tra Bộ Công an làm rõ qua những hành vi trái pháp luật của bị can Phấn

Giải ngân khống để cấn trừ các chứng từ thu khống

Kết quả điều tra xác minh tại Ngân hàng (NH) Đại Tín xác định: Tổng số 82 khoản vay và 1 khoản phát hành trái phiếu, với tổng dư nợ gốc 16.451 tỷ đồng, được giải ngân và hạch toán trên sổ sách kế toán tại ngân hàng cụ thể như sau:

Giải ngân khống để cấn trừ chứng từ thu khống hơn 11.345 tỷ đồng, gồm:

Thu khống để nộp tiền vào tài khoản và mở sổ tiết kiệm cho nhóm Phú Mỹ của bị can Phấn hơn 2.502 tỷ đồng.

Thu khống để nộp tiền vào tài khoản, tất toán khoản vay của bị can Phấn (nhóm Phú Mỹ) hơn 1.673 tỷ đồng.

Thu khống 229,25 tỷ đồng để trả lãi trái phiếu Cty Tường Vĩ.

Thu khống 80 tỷ đồng để hỗ trợ công đoàn NH Đại Tín, rồi lập chứng từ chi khống 80 tỷ đồng để giải ngân khoản vay 80 tỷ đồng của Cty TNHH Dịch vụ thương mại Quang Thuận thuộc Cty Phương Trang.

Thu khống để tất toán tiền gốc và lãi vay các khoản vay của Cty Phương Trang hơn 6.197 tỷ đồng.

Nhóm Phú Mỹ nộp tiền mặt hơn 56 tỷ đồng để bổ sung nguồn.

Giải ngân tiền mặt thực tế có nguồn từ rút NH Nhà nước hơn 5.105 tỷ đồng và tồn quỹ.

Như vậy: Trong tổng số 16.451 tỷ đồng được xác định là:

Bị can Phấn chỉ đạo hạch toán thu khống để sử dụng, đẩy dư nợ cho Cty Phương Trang để che dấu hành vi phạm tội là hơn 5,2 nghìn tỷ đồng.

Cty Phương Trang thực nhận hơn 3.936 tỷ đồng tiền mặt.

Sử dụng hơn 6.171 tỷ đồng tất toán gốc và 36 khoản vay của Cty Phương Trang.

Khoản hơn 1.085 tỷ đồng chưa chứng minh được người sử dụng.

Xác định của cơ quan điều tra

Trên cơ sở kết quả đối chiếu dư nợ giữa NH Đại Tín với Cty Phương Trang tại các Biên bản ngày 18 và 19/12/2014; kết quả làm việc với bị can Phấn, kết hợp đối chiếu với Cty Phương Trang, xác định:

Từ ngày 26/5/2010 đến ngày 12/2/2012, Cty Phương Trang cùng 18 công ty và 22 cá nhân có quan hệ hợp tác với Cty Phương Trang có ký hồ sơ vay 82 khoản vay và 1 khoản phát hành trái phiếu, với tổng số tiền vay trên hồ sơ là 16.451 tỷ. Tuy nhiên, Cty Phương Trang xác nhận, thực tế chỉ nhận hơn 3.936 tỷ đồng (chi tiết cụ thể từng khoản vay đều thể hiện tại cáo trạng).

Theo số liệu của NH CB (tiền thân là NH Đại Tín) cũng thời gian trên, NH Đại Tín đã giải ngân cho Cty Phương Trang cùng 18 công ty và 22 cá nhân có quan hệ hợp tác, tổng cộng 82 khoản vay và 1 khoản phát hành trái phiếu. Đến nay dư nợ gốc 9.437 tỷ đồng và lãi hơn 16.504 tỷ đồng (lãi trong hạn 1.109 tỷ đồng + lãi quá hạn 13.904 tỷ đồng + lãi phạt chậm trả 1.490 tỷ đồng). Như vậy, số tiền lãi của khoản ghi nợ trên sổ sách của Cty Phương Trang chủ yếu là lãi quá hạn và lãi phạt chậm trả.

Để làm rõ số tiền trên, cơ quan điều tra đã lấy lời khai của 30 cá nhân (làm việc tại NH Đại Tín hoặc Cty Phú Mỹ) có liên quan đến số tiền đó, và lời khai của các lái xe, bảo vệ của NH Đại Tín (chi tiết lời khai thể hiện tại cáo trạng). Và kết luận được thể hiện ở cáo trạng như sau:

Trong tổng số 16.451 tỷ đồng tiền giải ngân 82 khoản vay và 1 khoản phát hành trái phiếu của Cty Phương Trang đến nay còn dư nợ là 9.402 tỷ đồng. Tài liệu điều tra đã chứng minh bị can Phấn sử dụng hơn 5.256  tỷ đồng, Cty Phương Trang thực nhận hơn 3.936 tỷ đồng bằng tiền mặt.

Ngoài ra, còn số tiền hơn 208 tỷ đồng nằm trong số tiền hơn 4.554 tỷ đồng Ngôn Thị Ngân (cháu bị can Phấn và là thủ quỹ chính của NH Đại Tín - Chi nhánh Sài Gòn) nhận tiền từ NH Nhà nước, không đem về nộp vào kho quỹ NH mà đem tới phòng làm việc của bị can Phấn (không phải trụ sở NH), giao cho khách hàng không ký chứng từ.

Từ năm 2012, Cty Phương Trang đã tố cáo bà Hứa Thị Phấn và NH Đại Tín lợi dụng việc Cty Phương Trang là doanh nghiệp có quy mô lớn, cần tiền để đầu tư kinh doanh, nên buộc ký trước hồ sơ vay, chứng từ giải ngân và chứng từ nhận tiền mặt, phê duyệt hồ sơ vay và tiến hành giải ngân khoản vay mà không thông báo cho Cty Phương Trang; chiếm giữ và sử dụng trái pháp luật tiền của NH Đại Tín, rồi lợi dụng các hồ sơ vay Cty Phương Trang đã ký trước với mong muốn vay được tiền, để đẩy dư nợ cho Cty Phương Trang.

Cũng từ năm 2012 Cty Phương Trang nhiều lần nộp đơn kêu cứu đến cơ quan chức năng về việc bị kê nợ khống nên muốn trả nợ cũng không trả được.

Nghiêm Lan