Ba đối tượng cầm đầu điều hành đường dây mua bán hóa đơn. Ảnh: CQCSĐT

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội đã ra quyết định khởi tố 5 bị can để điều tra về tội danh “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Số bị can này liên quan đến đường dây mua bán, giao dịch trái phép hóa đơn GTGT.

5 đối tượng bị khởi tố gồm: Nguyễn Thúy Hằng (SN 1987), trú tại phường Thanh Lương, Hai Bà Trưng, Hà Nội; Phùng Thị Dung (SN 1988), Hoàng Liệt, quận Hoàng Mai, Hà Nội; Nguyễn Thị Trang (SN 1993), trú ở phường Thanh Nhàn, Hai Bà Trưng; Đỗ Văn Sáng (SN 1990, có 1 tiền án, quê quán xã Thụy Lôi, huyện Tiên Lữ, tỉnh Hưng Yên) và Dương Hoàng Đức (SN 1970, có 1 tiền án, trú tại phường Hàng Bột, quận Đống Đa, Hà Nội).

Trước đó, cơ quan điều tra đã khởi tố bị can 3 bị can khác cũng về hành vi mua bán trái phép hóa đơn GTGT, gồm: Hoàng Lệ Hằng (SN 1971), trú ở phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng; Vũ Kim Oanh (SN 1956), ở phường Trung Phụng, quận Đống Đa; và Nguyễn Anh Tuấn (SN 1968), trú ở phường Thanh Nhàn, quận  Hai Bà Trưng (Hà Nội).

Theo cơ quan điều tra, từ tháng 3/2015 đến nay, Hoàng Lệ Hằng cầm đầu nhóm đối tượng để hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT. Đối tượng này mua lại pháp nhân của các công ty hoạt động kinh doanh không có hiệu quả, sau đó không tổ chức hoạt động kinh doanh, không đăng ký trụ sở, biển hiệu, mục đích chỉ bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn để hợp thức với cơ quan thuế.

Hằng là đối tượng trực tiếp giao dịch, thỏa thuận với khách về nội dung hóa đơn, giá cả (từ 200.000 - 300.000 đồng/1 hóa đơn, đối với hóa đơn giá trị dưới 20 triệu đồng; 2% tổng giá trị tiền ghi trên hóa đơn đối với hóa đơn trên 20 triệu đồng hoặc qua môi giới.

Sau đó, Hằng giao 4 kế toán gồm: Vũ Kim Oanh, Nguyễn Thúy Hằng,  Phùng Thị Dung và Nguyễn Thị Trang, viết nội dung hóa đơn. Số hóa đơn tiếp đó được giao cho nhóm 3 đối tượng Nguyễn Anh Tuấn, Đỗ Văn Sáng và Dương Hoàng Đức đi giao cho khách và thu tiền. Hằng trực tiếp ghi sổ theo dõi hóa đơn GTGT bán được hàng ngày.

Tiền bán hóa đơn thu được, Hằng trả lương cho các kế toán 5 triệu đồng/người/tháng (riêng Vũ Kim Oanh được trả 6 triệu đồng); Đỗ Văn Sáng được trả lương 5 triệu đồng/tháng; Nguyễn Anh Tuấn và Dương Hoàng Đức được Hằng trả công theo chuyến, từ 30.000 đồng - 50.000 đồng/lần giao hóa đơn; còn lại Hằng chiếm hưởng.

Thống kê sơ bộ hóa đơn của 21 công ty của Hoàng Lệ Hằng, cơ quan điều tra xác định tổng số 2.528 tờ hóa đơn trắng nội dung; 1.513 tờ hóa đơn đã ghi nội dung.

Trước đó, qua công tác trinh sát, nắm bắt tình hình, Phòng An ninh kinh tế, Công an TP Hà Nội phát hiện các đối tượng có dấu hiệu sử dụng các doanh nghiệp “ma” để mua bán hoá đơn GTGT.

Thủ đoạn của các đối tượng là mua lại các công ty hoạt động kinh doanh kém hiệu quả và các công ty thành lập mới nhưng không có hoạt động sản xuất, kinh doanh với sự đa dạng về ngành nghề, lĩnh vực để bán hoá đơn GTGT. Nhận thấy tín chất nghiêm trọng của vụ việc, Công an TP Hà Nội đã xác lập chuyên án “VAT6” để đấu tranh, làm rõ.

Ngày 30/7, Công an TP Hà Nội phối hợp với lực lượng chức năng ập vào ngôi nhà 3 tầng tại địa chỉ 35D phố Cẩm Hội, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, khi đó có khoảng 7 đối tượng đang miệt mài ghi, đóng dấu các tờ hoá đơn của công ty “ma”, trong đó có đối tượng Hằng.

Tang vật thu giữ tại chỗ, gồm: 36 bộ dấu pháp nhân công ty “ma”; 28 bộ dấu hộ kinh doanh cá thể; hơn 140 quyển hoá đơn có nhiều tờ đã viết nội dung, cùng nhiều chứng từ phạm tội khác có liên quan.

Theo lời khai ban đầu của các đối tượng, Hằng là người cầm đầu, thành lập nhóm hơn 10 đối tượng và phân công giao nhiệm vụ cụ thể để hoạt động mua bán trái phép hoá đơn GTGT cho hàng trăm doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân trên cả nước. Bằng thủ đoạn mua lại pháp nhân của khoảng 40 công ty kinh doanh không hiệu quả.

Quá trình đấu tranh, Ban Chuyên án phát hiện từ 6/2014 đến nay, nhóm đối tượng đã xuất khống hoá đơn với tổng giá trị khoảng 780 tỷ đồng của hơn 33 công ty “ma” với trên 3.150 hoá đơn cho khoảng trên 500 công ty, gây thất thu thuế khoảng trên 78 tỷ đồng cho ngân sách Nhà nước.

 Bình Yên