Bà Phấn không cung cấp đầy đủ giấy tờ khi mua nhà nên đã trốn 177 tỷ tiến thuế

Ngày 11/5, TAND TP.HCM tiếp tục thẩm vấn về hành vi sai phạm của bị cáo Hứa Thị Phấn (cố vấn cấp cao của NH Đại Tín - TrustBank) và đồng phạm lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, cố ý làm trái... trong việc nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch (quận 3, TP.HCM) từ khoảng 154 tỉ đồng lên 1.268 tỉ đồng, gây thiệt hại cho TrustBank hơn 1.105 tỉ đồng, trên tổng số thiệt hại của NH Đại Tín là khoảng 6.362 tỉ đồng.

Bên cạnh đó, trong hành vi nâng khống rút ruột NH bà Phấn còn bị cáo buộc trốn thuế 177 tỷ đồng. Tuy nhiên theo hồ sơ với hành vi nâng khống căn nhà này nhằm rút ruột NH, bà Phấn và đồng phạm không chỉ trốn thuế một lần!

Cơ quan điều tra qua điều tra cũng đã làm rõ, vào ngày 7/2/2012, bà Phấn mua căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch từ Công ty Địa ốc Lam Giang, với giá 450 tỷ đồng. Đến ngàỵ 13/2/2012, bà Phấn bán lại cho NH Đại Tín với giá 1.260 tỷ đồng. Kết luận giám định thuế của Bộ Tài chính ngày 27/2/2015 cho rằng, số thuế thu nhập cá nhân (TNCN) mà bà Phấn đã kê khai nộp thuế đối với việc chuyển nhượng căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch có sai lệch. Số thuế TNCN đã kê khai bà Phấn nộp là 25 tỷ đồng. Qua giám định thuế, số tiền thuế phải nộp là 202 tỷ đồng. Số thuế TNCN chênh lệch qua giám định là 177 tỷ đồng.  

Theo ông ông Đàm Quý Dân, nguyên chuyên viên Vụ Thanh tra, Tổng cục Thuế, hành vi trên liên quan về thuế của bà Phấn trong việc mua, bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch có dấu hiệu phạm tội "trốn thuế”, quy định tại Điều 161 Bộ luật Hình sự năm 1999.

Tại toà, đại diện Chi cục Thuế quận 3 khẳng định đã thu thuế đúng theo quy định pháp luật nhưng phía bà Phấn không cung cấp giấy tờ để tính theo cách thứ nhất nên buộc phải tính theo cách thứ 2. Việc Chi cục Thuế quận 3 tính theo cách thứ 2 đã “giúp” cho cho bà Phấn trốn 177 tỷ đồng tiền thuế.

Đây chưa phải là lần đầu bà Phấn có dấu hiệu trốn thuế. Hồ sơ điều tra cho thấy, căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch được bà Phấn mua từ năm 2008. Trong suốt từ 2008 - 2012 bà Phấn đã mua bán vòng qua lại với Công ty Lam Giang.

Ngày 14/10/2008, bà Phấn đã bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch cho Công ty Địa ốc Lam Giang. Sau đó Công ty Lam Giang sử dụng tài sản này suốt 3 năm nhằm để thế tại chính NH Đại Tín vay vốn đi đầu tư.  

Đến 3/8/2011, NH Đại Tín đã trình HĐQT mua căn nhà này với giá 1.268 tỷ đồng từ Lam Giang. Hợp đồng mua bán của NH Đại Tín với Công ty Lam Giang sau 5 ngày bị huỷ bỏ. Và NH Đại Tín quay qua ký hợp đồng mua căn nhà này với bà Phấn.

Vậy từ khi bà Phấn bán nhà cho Công ty Lam Giang… có cung cấp đủ giấy tờ mua bán nhà cho cơ quan thuế để nộp thuế đầy đủ hay chưa? Nếu đã nộp đầy đủ, sang tên cho Công ty Lam Giang thì tại sao hợp đồng của Công ty Lam Giang và NH Đại Tín lại bị huỷ?

Phải chăng với thủ đoạn mua đi bán lại nhiều lần, lòng vòng giữa Công ty Lam Giang, cá nhân bà Phấn và NH Đại Tín là phương thức để nâng khống căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch mỗi lần cao hơn, nhằm rút ruột NH được nhiều hơn? Việc các cựu lãnh đạo NH Đại Tín đồng thuận huỷ hợp đồng mua bán căn nhà với Công ty Lam Giang, là hành vi đồng phạm giúp bà Phấn trốn thuế?

 Nghiêm Lan